| Summary: | Las Cooperativas de Ahorro y Crédito necesitan técnicas avanzadas para la administración y fijación de los niveles de efectivo a mantener en sus oficinas, por ello es necesario elaborar un modelo de manejo de efectivo basado en un análisis de demanda de dinero de los socios, costos de mantenimiento y costos de oportunidad, análisis que contribuirá al mejoramiento de los resultados y la calidad del servicio y atención a los socios.
Entre las principales fuentes de información para la construcción del modelo de manejo de efectivo estuvieron las entrevistas realizadas a la Gerencia Financiera y Gerencia Operativa como personal clave en la administración de los fondos disponibles de la Cooperativa JEP y quienes aportaron con la identificación de las variables a considerar para diseñar el modelo de manejo de efectivo que optimizará el saldo de las cajas de una Cooperativa de Ahorro y Crédito; también se analizó los Cierres de Caja, Estados de Situación Financiera, Reporte Mensual de Facturación del Transporte de Valores, análisis de los Flujos de Caja diarios y Demanda de Dinero de los socios.
Con la información clasificada, validada y ordenada por oficina de la Cooperativa JEP, se procedió a analizar y aplicar las metodologías de Baumol y Miller Orr; y, de los resultados obtenidos se estima que el modelo que más se acerca a la dinámica operativa de una Cooperativa de Ahorro y Crédito es el Modelo de Miller Orr que genera el saldo óptimo deseable y los límites entre los cuales puede fluctuar dicho saldo.
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