| Summary: | El Proyecto Integrador denominado “Auditoría de Gestión al Departamento de
Riesgos de una Empresa Generadora de Cartera” durante el período 2018, se desarrolló con el fin
de evaluar los procesos que realiza el departamento y determinar su grado de eficiencia, eficacia y
economía con el que utiliza los recursos disponibles, para alcanzar sus objetivos. El exámen
realizado se encuentra conformado por cuatro capítulos, el primero narra los aspectos generales de
la empresa y del departamento, el segundo capítulo contiene el marco teórico el cual sujeta una
recopilación de los antecedentes teóricos en los que se sustenta el proyecto integrador, el tercer
capítulo consiste en la ejecución propia de la auditoría de gestión, a su vez este capítulo se divide
en cuatro etapas que son: planificación preliminar, planificación específica, ejecución y
comunicación de resultados; finalmente el cuarto capítulo presenta varias conclusiones y
recomendaciones dirigidas a cargos específicos, para mitigar los hallazgos encontrados.
El exámen estuvo concentrado específicamente en el área de riesgos y consistió en verificar que
sus procesos se estén realizando de manera precisa y que los recursos disponibles se estén
aprovechado de manera óptima; se analizaron los procesos, la productividad y el cumplimiento de
normas y políticas internas.
El resultado de la evaluación realizada fue la elaboración del informe de auditoría, el cual detalla
los hallazgos encontrados, que fueron resultado de las técnicas y programas de auditoría aplicadas
a los procesos del departamento. En base a estos hallazgos se elaboró un conjunto de
recomendaciones que ayuden a solventar las debilidades detectadas y así la Administración tenga
un adecuado sustento para tomar decisiones correctas que conlleven a la consecución de los
objetivos planteados y así alcanzar los resultados esperados.
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